AI 工具在注會評估領域中的場景化應用
發(fā)布時間:2025-05-14 14:07:41
講師：余星冰 瀏覽次數(shù)：41
課程描述INTRODUCTION
培訓講師：余星冰
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
Ai工具應用培訓內(nèi)容
【課程背景】
隨著信息技術的迅猛發(fā)展，AI技術正逐步滲透到各行各業(yè)，其中注冊會計師（注會）評估領域也不例外。面對日益復雜的財務數(shù)據(jù)和嚴格的監(jiān)管要求，傳統(tǒng)審計方法已難以滿足現(xiàn)代企業(yè)的需求。
通過全球四大會計師事務所超40億美元的AI布局，及本土機構的成功案例如杭州立信利用數(shù)字化審計提升效率30%等，展示AI在提升工作效率、降低風險方面的巨大潛力。
此外，財政部提出的“穿透式大數(shù)據(jù)監(jiān)管”政策進一步推動了AI技術的應用，旨在通過智能化手段實現(xiàn)對財務活動的全面監(jiān)控與管理。
本課程立足于當前行業(yè)變革與AI技術崛起的大背景下，深入探討AI工具如何賦能注會評估工作，實現(xiàn)效率革新。
【課程收益】
快速了解AI工具在注會行業(yè)效能中的實踐案例
了解如何利用AI預警潛在財務風險，提升審計流程自動化水平，顯著縮短項目周期
體驗了解AI在日常辦公應用實操中的操作指令
探索生成式AI，加速報告編制過程，提高準確性
【課程對象】
會計師事務所、企業(yè)財務審計部門、政府財政部門等骨干人員
【課程大綱】
一、開場：行業(yè)變革與AI機遇
1、開場辭與學習期待分享
2、時代腳步與AI技術崛起：
核心觀點：AI不僅是技術進步，更是行業(yè)革新的催化劑
數(shù)據(jù)參考：全球四大會計師事務所已累計投入超40億美元布局AI，杭州立信等本土機構通過數(shù)字化審計實現(xiàn)效率提升30%。
政策驅動：財政部2024年提出“穿透式大數(shù)據(jù)監(jiān)管”，要求利用AI實現(xiàn)全生命周期穿透管理，杭州市“浙里報賬”無紙化改革已覆蓋43家試點單位。
3、AI技術發(fā)展的三個階段與行業(yè)結合點
AI技術的發(fā)展與現(xiàn)狀
1) 簡要介紹AI技術的演進，特別是自然語言處理和數(shù)據(jù)分析方面的突破。
2) 數(shù)據(jù)清洗→自動化處理→智能決策支持
3) AI數(shù)據(jù)清洗工具：自動識別并修正錯誤數(shù)據(jù)，減少人工干預。
注會評估領域的痛點（引用深圳證監(jiān)局報告）
1) 風險失控：收入利潤驟降企業(yè)未納入高風險庫，某所同時提供審計與代編服務導致獨立性爭議。
2) 效率瓶頸：手工處理數(shù)據(jù)耗時占比超60%，合同審查依賴人工導致錯漏率高達15%。
3) 其他：數(shù)據(jù)處理繁瑣、分析效率低下、風險評估不精準等問題
AI賦能的必要性
1) 提高效率、降低成本、提升評估質量的迫切需求。
2) 在人力成本節(jié)約與業(yè)務提效上的可能性
3) 部分AI生成效果的案例呈現(xiàn)：普華永道ChatPwC提升40%生產(chǎn)力
二、AI工具在注會評估中的具體應用
1、數(shù)據(jù)收集與預處理
數(shù)據(jù)收集與整理：借助 AI 工具快速收集、清洗和整理海量財務數(shù)據(jù)，舉例某事務所利用 AI 實現(xiàn)數(shù)據(jù)收集效率提升 80%
案例分享：某會計師事務所通過AI工具將數(shù)據(jù)處理時間縮短60%。
2、風險評估與預警
風險評估與預警：通過 AI 算法建立風險模型，實時監(jiān)測并預警潛在風險，以某企業(yè)并購項目風險提前預警為例
智能風險模型：利用機器學習算法對財務數(shù)據(jù)進行深度分析，提前預警潛在風險。
案例分享：杭州某企業(yè)通過AI風險評估系統(tǒng)，提前發(fā)現(xiàn)并規(guī)避財務風險。
3、審計流程優(yōu)化
審計程序智能化：展示 AI 如何自動化執(zhí)行部分審計程序，如函證、抽樣，提高審計效率和準確性
AI輔助審計工具：自動識別異常交易，生成審計底稿，提高審計效率。
案例分享：某頭部會計師事務所利用AI工具將審計周期縮短30%。
4、報告生成與可視化
AI驅動的報告生成：輸入關鍵數(shù)據(jù)，自動生成高質量的評估報告。
案例分享：使用AI PPT工具快速生成專業(yè)匯報，提升演示效果。
5、實際案例深度解析
·案例一：某大型會計師事務所利用 AI 工具進行上市公司年報審計，縮短審計周期 30%，降低人工成本 25%
·案例二：小型事務所借助 AI 實現(xiàn)對小微企業(yè)的快速評估，拓展業(yè)務范圍，增加客戶數(shù)量 50%
·案例三：某頭部事務所如何通過引入AI技術實現(xiàn)業(yè)務流程優(yōu)化
·備用場景化案例：
場景1：智能風險評估
實際案例：某杭州頭部所利用AI識別某制造業(yè)客戶虛增收入1.2億元，風險檢出時間從2周縮短至48小時。
技術邏輯：基于歷史違規(guī)數(shù)據(jù)訓練模型，自動標注“毛利率異常波動+應收賬款周轉率背離”組合風險信號。
場景2：自動化合規(guī)審查
行業(yè)警示：深圳證監(jiān)局通報某所因未上傳業(yè)務承接評價表被處罰，AI可實現(xiàn)文檔自動歸檔與完整性校驗。
杭州實踐：致同會計師事務所通過OCR+NLP技術，合同關鍵條款提取準確率達98%。（如本地事務所對于成為課堂案例有顧慮，可隱去公司名）
場景3：生成式AI賦能報告
效率對比：傳統(tǒng)財務報告編制需5人/周，AI生成初稿+人工校驗模式僅需1人/天。
本土突破：杭州市財政局“電子檔案系統(tǒng)”實現(xiàn)會計憑證一鍵歸檔。
三、AI工具的操作演示
1、現(xiàn)場演示環(huán)節(jié)
文案生成：展示AI工具如何生成公文、報告
數(shù)據(jù)處理：展示AI工具如何快速清洗和整理財務數(shù)據(jù)。
文生視頻：利用AI技術制作教育客戶的短視頻內(nèi)容，提高溝通效率
報告生成：利用AI PPT工具現(xiàn)場生成一份注會評估報告的PPT。
風險預警：演示AI風險模型如何識別異常數(shù)據(jù)并發(fā)出預警。
2、互動環(huán)節(jié)
邀請觀眾現(xiàn)場體驗AI功能操作（如有時間的話）。
3、備用演示材料：從數(shù)據(jù)到?jīng)Q策的AI全流程
演示1：風險預警看板生成
a) 輸入某企業(yè)近三年財報數(shù)據(jù)，AI自動生成風險熱力圖（紅色標注：存貨周轉率同比下降40%+供應商集中度超80%）。
b) 技術支撐：時序異常檢測算法+ 動態(tài)閾值設定。
演示2：審計底稿智能生成
a) 上傳租賃合同PDF，AI自動提取關鍵條款（如續(xù)約條件、折現(xiàn)率），生成會計處理建議。
b) 工具選擇：ChatGPT插件+定制化提示詞工程。
演示3：可視化報告定制
a) 輸入關鍵詞“杭州市數(shù)字經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)政策影響分析”，AI自動生成圖文并茂的專項報告。
b) 底層技術：多模態(tài)大模型（文本生成+數(shù)據(jù)可視化）。
四、總結與展望
1、行業(yè)趨勢分析
預測AI在注會評估領域的未來發(fā)展方向，如更智能的風險預測和更高效的自動化流程。
AI在財務行業(yè)的助力可能性：AI技術將如何進一步改變注會行業(yè)格局？
AI破局邏輯：場景化能力矩陣
| 痛點類型 | AI解決方案 | 技術支撐 |
| 數(shù)據(jù)分散 | 多源數(shù)據(jù)融合分析 | NLP+知識圖譜 |
| 風險滯后 | 實時異常監(jiān)測 | 機器學習+時序預測 |
| 人力依賴 | 自動化流程引擎 | RPA+規(guī)則引擎 |
2、政策與監(jiān)管
當前的AI風控與法律法規(guī)政策：合規(guī)紅線
1) 七部委《生成式AI服務管理暫行辦法》要求算法可解釋性，杭州某所因AI模型黑箱操作被監(jiān)管約談（此為模擬案例）。
探討AI應用中的合規(guī)性問題，以及如何在創(chuàng)新中保持行業(yè)規(guī)范。
a) 數(shù)據(jù)安全底線：財政部要求AI訓練數(shù)據(jù)需本地化部署。
3、機遇與挑戰(zhàn)
分析AI技術帶來的機遇，如提升競爭力和拓展服務范圍，同時指出可能面臨的挑戰(zhàn)，如技術更新和人才短缺。
三步走落地建議：
1) 個人：建立AI工具知識庫
2) 團隊：設計質量控制SOP
3) 機構：構建財稅領域微調模型
Ai工具應用培訓內(nèi)容
轉載：http://www.moqiwei.com/gkk_detail/323397.html
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