《全面盡職調(diào)查與投資風險防范》
發(fā)布時間:2025-04-29 14:45:58
講師：王悅（BJCS） 瀏覽次數(shù)：2965
課程描述INTRODUCTION
· 財務總監(jiān)· 財務主管· 中層領導· 一線員工
培訓講師：王悅（BJCS）
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
投資管理風險防范培訓
【課程背景】
城投公司作為地方政府融資平臺的重要組成部分，在城市基礎設施建設和公共服務領域發(fā)揮著至關重要的作用。近年來，隨著地方政府債務管理的規(guī)范化和金融市場的不斷開放，城投公司正面臨著轉(zhuǎn)型發(fā)展的新階段。在這個過程中，城投公司不僅需要加強自身的財務管理能力，還需要在市場競爭中尋找新的增長點和發(fā)展方向。
與此同時，城投公司在參與城市建設和運營的過程中，往往涉及大量的投資項目和合作機會，這就要求公司在進行收并購或戰(zhàn)略合作之前，必須進行全面細致的盡職調(diào)查，以確保投資的安全性和合理性。然而，由于城投公司的特殊性質(zhì)和業(yè)務特點，傳統(tǒng)的盡職調(diào)查方法可能無法完全滿足其需求，因此，有針對性地進行專業(yè)培訓顯得尤為重要。
【課程收益】
系統(tǒng)學習盡職調(diào)查的專業(yè)知識，包括財務分析、法律審查、市場研究等核心內(nèi)容
掌握識別財務、法律、運營、環(huán)境等多方面風險的方法
學習如何建立風險預警機制，采取有效措施降低風險發(fā)生的可能性
【課程對象】
財務全員、內(nèi)部審計部門全員、內(nèi)控合規(guī)部門全員、監(jiān)察部門全員
【課程大綱】
一、案例導入：如何通過盡職調(diào)查將擬并購標的估值大砍十億元？
二、盡職調(diào)查：一場斗智斗勇的商業(yè)活動
1、盡職調(diào)查的目標與范圍：不留死角
2、盡職調(diào)查的關鍵參與者：協(xié)同作戰(zhàn)
三、盡職調(diào)查的主要領域
1、財務盡職調(diào)查
（1）財務報表分析
重點檢查與政府項目相關的收入確認方式、應收賬款的質(zhì)量，以及是否有政府補貼或撥款、資產(chǎn)折舊方式
（2）利潤質(zhì)量評估
評估利潤構(gòu)成中政府補助的比例，考察公司自身盈利能力和獨立經(jīng)營能力。
（3）成本結(jié)構(gòu)分析
了解項目建設成本、運營成本，特別是與政府合作項目相關的成本分攤情況。
（4）現(xiàn)金流量表分析
重點關注政府回款周期，分析現(xiàn)金流狀況是否穩(wěn)定可靠。
（5）資產(chǎn)負債表審核
檢查與政府合作項目相關的長期應收賬款、預付款項等，評估潛在的壞賬風險。
（6）關鍵財務比率計算與解釋
除常規(guī)比率外，還需特別關注政府補助依賴度、應收賬款周轉(zhuǎn)率等指標。
（7）識別潛在的財務風險
評估政府支持的可持續(xù)性，以及在政策變化下的財務彈性。
2、法律盡職調(diào)查
（1）合同審查
重點檢查與地方政府簽訂的合作協(xié)議、特許經(jīng)營權合同等。
（2）產(chǎn)權與知識產(chǎn)權狀況
確認土地使用權及其他資產(chǎn)的合法性和完整性。
（3）法律訴訟情況
特別注意與政府項目相關的爭議和潛在訴訟風險。
（4）環(huán)保合規(guī)性
確保所有建設項目均符合國家環(huán)保標準，尤其是大型基礎設施項目。
（5）勞動法與員工關系
查勞動合同合規(guī)性，特別是涉及大型工程項目時的臨時用工情況。
3、運營盡職調(diào)查
（1）業(yè)務流程與供應鏈分析
了解項目建設管理流程、采購招標過程以及與供應商的關系。
（2）生產(chǎn)能力與技術評價
評估城投公司在基礎設施建設方面的技術水平和創(chuàng)新能力。
（3）市場定位與競爭分析
分析城投公司在當?shù)厥袌鲋械牡匚?，以及與其他同類企業(yè)的競爭態(tài)勢。
（4）銷售渠道與政府及相關機構(gòu)關系
需評估城投公司在政府項目中的信譽和服務水平。
（5）IT系統(tǒng)與信息安全
檢查用于項目管理、財務監(jiān)控等的IT系統(tǒng)安全性和效率。
4、環(huán)境盡職調(diào)查
（1）環(huán)境影響評估
對于大型基礎設施項目，必須嚴格遵守環(huán)評標準，確保項目實施不會對生態(tài)環(huán)境造成不可逆損害。
（2）污染控制與廢物管理
監(jiān)督施工過程中的環(huán)保措施執(zhí)行情況，防止污染事件發(fā)生。
（3）環(huán)保法規(guī)遵守情況
確保所有項目均按照*的環(huán)保法律法規(guī)執(zhí)行。
5、稅務盡職調(diào)查
（1）稅務歷史記錄
審查過去幾年的稅務申報情況，特別是享受稅收優(yōu)惠的合法性。
（2）稅務籌劃與優(yōu)化建議
提出合理的稅務籌劃方案，避免未來可能出現(xiàn)的稅務風險。
（3）稅務風險評估
分析政府支持減少或取消后可能面臨的稅務壓力。
6、人力資源盡職調(diào)查
（1）組織架構(gòu)與關鍵職位
了解公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，特別是與地方政府的對接部門設置。
（2）員工福利與薪酬制度
評估薪酬體系是否合理，能否吸引并留住關鍵人才。
（3）培訓與發(fā)展計劃
考察是否有專門針對項目管理、工程技術等方面的培訓計劃。
（4）企業(yè)文化與價值觀
探索公司文化如何促進與政府的良好合作，以及如何體現(xiàn)社會責任感。第三方服務利用
四、盡職調(diào)查報告撰寫
1、報告結(jié)構(gòu)與格式
2、如何編寫發(fā)現(xiàn)與建議
3、風險披露與應對策略
五、決定投資之前須知道的三重風險
1、 投資發(fā)生之時即經(jīng)營效率降低之時
2、 投資發(fā)生之時即經(jīng)營風險提升之時
3、 投資發(fā)生之時即管理難度加大之時
六、投資關鍵環(huán)節(jié)與投資風險管控
1、投資目標的取舍
2、投資決策流程的完善
3、投資項目評估與決策
（1）投資項目的財務分析
（2）投資回報率與風險評估
（3）投資決策模型與應用
4、投資風險管理與控制
（1）商業(yè)模式風險
（2）產(chǎn)品設計風險
（3）投資節(jié)奏風險
（4）項目立項風險
（5）投資測算風險
投資管理風險防范培訓
轉(zhuǎn)載：http://www.moqiwei.com/gkk_detail/322611.html
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