課程描述INTRODUCTION
上海關(guān)務合規(guī)風險管理培訓
· 董事長· 總經(jīng)理· 總裁· 副總經(jīng)理
培訓講師：胡忠、江小平
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
上海關(guān)務合規(guī)風險管理培訓
課程價值
（一）避免認證標準理解歧義
幫助不同行業(yè)企業(yè)精準掌握AEO認證各項明細的標準要求，從而清晰確定認證改善。
（二）確定合理改善之路，少走彎路
幫助不同行業(yè)企業(yè)結(jié)合實際情況，確定高效、合理的改善方案，規(guī)避不必要的成本、時間浪費。
（三）提升企業(yè)內(nèi)控和貿(mào)易安全的管理及籌劃能力
提升企業(yè)國際貿(mào)易安全事務管理和貿(mào)易合規(guī)籌劃能力、為涉外型企業(yè)培養(yǎng)復合型國際人才，保障企業(yè)內(nèi)控有序、貿(mào)易安全，確保企業(yè)利潤實現(xiàn)。
（四）采取科學的AEO認證實施策略和方法
幫助企業(yè)有效協(xié)同內(nèi)外部資源，促成AEO認證的順利實施。
（五）成功案例分享，運籌帷幄
分享AEO認證成功案例經(jīng)驗，幫助企業(yè)清晰理解海關(guān)認證細節(jié)事項。
授課大綱
專題一、海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法（AEO認證政策）剖析
1、AEO認證基礎知識
2、中國國家社會信用系統(tǒng)和海關(guān)AEO認證體系&信用管理辦法
3、各關(guān)區(qū)海關(guān)AEO認證標準執(zhí)行情況和案例分析
專題二、企業(yè)AEO認證實施策略和方法
1、實施AEO認證的先決條件和成功要素
2、企業(yè)實施AEO認證基本步驟
3、AEO認證基礎工作準備和要點
4、AEO認證實施計劃管理和成果確認
專題三、海關(guān)AEO高級認證標準體系精講和案例剖析（1）
內(nèi)部控制標準精講和案例剖析
1、組織機構(gòu)控制
組織機構(gòu)如何確保進出口業(yè)務、財務、內(nèi)部監(jiān)督等部門職責分工明確？
如何設置內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)？其職責有哪些？
海關(guān)對負責關(guān)務的高級管理人員職務有何要求？
海關(guān)主要向高級管理人員詢問哪些事務？
海關(guān)法律法規(guī)培訓主要涉及哪些內(nèi)容？
如何建立符合海關(guān)要求的內(nèi)部培訓體系？
就海關(guān)法律法規(guī)培訓，海關(guān)將與法定代表人或者其授權(quán)人員、負責海關(guān)事務的高級管理人員面談哪些內(nèi)容？
2、進出口業(yè)務控制
進出口單證涉及的范圍包括哪些？
企業(yè)如何建立進出口單證復核制度或者程序？
企業(yè)如何建立進出口單證糾錯制度和程序？
海關(guān)將如何審核企業(yè)內(nèi)部復核內(nèi)容、復核流程？
海關(guān)將如何驗證內(nèi)部復核的準確性、真實性、完整性和有效性？
如何建立進出口單證管理制度？
海關(guān)將審核哪些進出口單證、證書、法律文書？
海關(guān)將如何審核企業(yè)單證管理制度執(zhí)行情況？
如何判斷進出口業(yè)務管理流程設置合理及完備？
海關(guān)如何審核企業(yè)進出口業(yè)務管理制度和執(zhí)行程序？
1）一般貿(mào)易業(yè)務
2）加工貿(mào)易及保稅進出口業(yè)務
3）減免稅貨物（含不作價設備）業(yè)務
4）保稅物流及免稅品銷售業(yè)務
5）其他貿(mào)易方式貨物進出口
3、內(nèi)部審計控制
企業(yè)如何建立內(nèi)部審計制度？
企業(yè)如何執(zhí)行內(nèi)部審計？審計項目包括哪些細節(jié)內(nèi)容？
企業(yè)內(nèi)部審計機構(gòu)或者崗位人員要求？
企業(yè)如何評估第三方審計機構(gòu)？
企業(yè)如何保管內(nèi)部審計檔案？
海關(guān)如何審核企業(yè)是否有效執(zhí)行內(nèi)部審計制度？
企業(yè)如何建立責任追究制度和措施？
海關(guān)如何審核企業(yè)責任追究制度和措施執(zhí)行情況？
海關(guān)對企業(yè)改進制度和措施的具體要求有哪些？
企業(yè)如何建立改進制度和措施？
海關(guān)如何審核企業(yè)改進制度和措施執(zhí)行情況？
4、信息系統(tǒng)控制
如何理解財務控制、關(guān)務、物流控制等功能模塊有效運行？
如何判定企業(yè)信息化系統(tǒng)符合海關(guān)AEO認證要求？
海關(guān)對信息系統(tǒng)的業(yè)務數(shù)據(jù)管理時限的要求如何？
新上線使用的信息系統(tǒng)是否需要維護歷史業(yè)務數(shù)據(jù)？
海關(guān)如何審核、比對企業(yè)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)和驗證數(shù)據(jù)管理狀態(tài)？
企業(yè)如何建立信息安全制度和進行信息安全培訓？
海關(guān)如何審核信息安全管理制度是否執(zhí)行？
企業(yè)如何建立非正常使用信息系統(tǒng)的追究制度？
海關(guān)對企業(yè)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)保護有何具體要求？
海關(guān)如何審核企業(yè)防止系統(tǒng)非正常使用以及系統(tǒng)&數(shù)據(jù)保護手段？
財務狀況標準精講和案例剖析
1、會計信息
怎樣的企業(yè)需要提供會計審計報告？
是否每年均出具審計報告？
怎樣的會計審計報告符合達標要求？
海關(guān)對會計賬簿和財務會計報告等會計資料有哪些要求？
2、償付能力
償付能力評價與審計指標如何判定？
速動比率如何計算？
如何判定企業(yè)速動比率達到認證要求？
如果速動比率達不到認證要求，該如何操作？
資產(chǎn)負債率如何計算？
如何判定企業(yè)資產(chǎn)負債率達到認證要求？
如果資產(chǎn)負債率達不到認證要求能夠申請AEO認證嗎？
3、盈利能力
盈利能力評價與審計指標如何判定？
主營業(yè)務利潤率如何計算？
如何判定企業(yè)主營業(yè)務利潤率達到認證要求？
主營業(yè)務利潤率達不到認證要求能夠申請AEO認證嗎？
4、繳稅能力
繳稅能力評價與審計指標如何判定？
固定資產(chǎn)凈值如何計算？
生產(chǎn)型企業(yè)和非生產(chǎn)型企業(yè)繳稅能力如何判定？
固定資產(chǎn)凈值達不到認證要求能夠申請AEO認證嗎？
專題三、海關(guān)AEO高級認證標準體系精講和案例剖析（2）
貿(mào)易安全標準精講和案例剖析
1、場所安全控制措施
企業(yè)如何建立場所安全管理制度和程序？
AEO認證對企業(yè)大門、傳達室、建筑結(jié)構(gòu)、照明、報警系統(tǒng)、視頻監(jiān)控、存儲區(qū)域、鎖閉裝置及鑰匙保管的具體要求有哪些？
不同行業(yè)的場所安全認證關(guān)鍵要點何在？
海關(guān)如何審核企業(yè)場所安全控制措施達到認證要求？
2、進入安全控制措施
企業(yè)如何建立進入安全管理制度和程序？
AEO認證對員工、訪客、未經(jīng)許可進入、身份不明的人員進入控制的具體要求有哪些？
不同行業(yè)的進入安全認證關(guān)鍵要點何在？
海關(guān)如何審核企業(yè)進入安全控制措施達到認證要求？
3、人員安全控制措施
是否對所有員工進行背景調(diào)查？
聘用前、聘用后、離職過程中，企業(yè)如何確定人員安全控制措施到位？
企業(yè)如何實施人員安全培訓？
海關(guān)如何審核企業(yè)是否達到人員安全要求？
4、商業(yè)伙伴安全控制措施
如何判定企業(yè)商業(yè)伙伴范圍？
如何建立商業(yè)伙伴安全管理制度和程序？
如何評估商業(yè)伙伴達到守法合規(guī)、符合貿(mào)易安全要求？
如何書面要求供應鏈上下游貿(mào)易伙伴,如生產(chǎn)商、主要供應商、物流商等符合貿(mào)易安全要求？
合作伙伴未到合約期滿如何簽訂補充協(xié)議滿足貿(mào)易安全的需求？條款如何擬定？
怎樣的商業(yè)伙伴可以免予海關(guān)認證評估？
如何通過書面程序或者實地定期監(jiān)控或檢查供應鏈上下游貿(mào)易伙伴，如生產(chǎn)商、主要供應商、物流商等符合貿(mào)易安全要求？
海關(guān)如何實地審核企業(yè)及其商業(yè)伙伴是否達到商業(yè)伙伴安全控制要求？
5、貨物安全控制措施
如何建立貨物運輸、搬運、存放、交接過程中的安全管理制度和程序？
企業(yè)租用倉庫如何實施貨物安全控制？
非物流商貿(mào)服務型企業(yè)如何實施貨物安全控制？
如何建立貨物差異管控程序，達到海關(guān)AEO認證要求？
6、集裝箱安全控制措施
如何建立集裝箱安全管理制度和程序？
報關(guān)企業(yè)&單純貿(mào)易公司如何實施集裝箱安全管理？
怎樣的集裝箱檢查程序符合AEO認證要求？
AEO認證對集裝箱封條、集裝箱存放的管理要求？
海關(guān)如何審核企業(yè)集裝箱安全檢查&存儲、封條管理情況？
7、運輸工具安全控制措施
如何建立運輸工具安全管理制度和程序？
報關(guān)企業(yè)&單純貿(mào)易公司如何實施運輸工具安全管理？
怎樣的運輸工具檢查程序符合AEO認證要求？
AEO認證對運輸工具存儲、司機身份核實的管理要求？
海關(guān)如何審核企業(yè)運輸工具安全檢查&存儲、司機安全管理情況？
8、危機管理控制措施
如何建立應對災害或者緊急安全事故等異常情況的制度和程序？
如何落實對災害或緊急安全事故等異常情況的報告、處置應急程序或機制？
應急培訓包括哪些內(nèi)容？
企業(yè)如何建立異常報告作業(yè)程序？
海關(guān)如何審核企業(yè)危機管理控制措施？
專題三、海關(guān)AEO高級認證標準體系精講和案例剖析（3）
守法規(guī)范標準精講和案例剖析
1、遵守法律法規(guī)
哪些人員應該開具無犯罪證明？
如果無法提供公安機關(guān)出具的無犯罪證明，該怎么辦？
如何動態(tài)監(jiān)控企業(yè)核心敏感人員的信用信息？
企業(yè)如何查詢自身的走私罪、走私行為、違規(guī)行為情況？
AEO認證對報關(guān)企業(yè)、非報關(guān)企業(yè)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為的要求有哪些標準？
企業(yè)如何通過自查申報規(guī)避違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為對AEO認證的影響
海關(guān)如何審核企業(yè)遵守法律法規(guī)情況？
2、進出口業(yè)務規(guī)范
海關(guān)將審核、比對哪些企業(yè)注冊信息？
海關(guān)如何判斷企業(yè)是否有進出口活動？
報關(guān)差錯率如何計算？企業(yè)如何查詢報關(guān)差錯率？
如何判定企業(yè)報關(guān)差錯率是否達到AEO認證要求？
規(guī)范申報率的概念以及如何計算？
海關(guān)如何審核規(guī)范申報率是否達到AEO認證要求？
申報規(guī)范率不達標，企業(yè)該如何應對？
海關(guān)如何核實規(guī)定期間內(nèi)的手（賬）冊超期未報核？
滯納稅款報關(guān)單率如何計算？
滯納稅款報關(guān)單率超標，何種情況才會影響企業(yè)信息等級？
如何核實是否存在超過法定期限尚未繳納稅款的情事？
如何確定因不可抗力或者國家稅收政策調(diào)整不能按期繳納稅款的情形？
3、符合海關(guān)管理要求
海關(guān)如何審核企業(yè)是否存在不符合海關(guān)管理要求的情形？
如企業(yè)存在不符合海關(guān)管理要求的情形，企業(yè)如何進行規(guī)范整改？
4、未有不良外部信用
如何判定企業(yè)外部信用異常？
如果企業(yè)受到海關(guān)以外政府部門處罰，如何判定是否影響外部信用？
加分標準精講和案例剖析
加分項目
如何判定企業(yè)是否符合加分項目？
如果申請成為中國外貿(mào)出口先導指數(shù)樣本企業(yè)？
專題四、現(xiàn)場互動，答疑和討論
專家介紹
胡忠老師
胡老師，涉外企業(yè)海關(guān)實務派專家，精通海關(guān)執(zhí)法依據(jù)和處理流程，指導眾多企業(yè)合規(guī)處置涉外事務風險，曾任職海關(guān)監(jiān)管和緝私案件審理部門，具備20年貨管查驗、調(diào)查審理、刑事偵查、私貨處理、案件執(zhí)行等工作，參與查辦、偵辦、處理各類海關(guān)行政和刑事案件數(shù)千宗。曾參加海關(guān)總署關(guān)于海關(guān)干部業(yè)務知識崗位培訓教材編寫工作，長期擔任海關(guān)總署和廣東分署的兼職講師。
江小平老師
江老師，曾擔任海關(guān)總署政策研究處副處長、北海海關(guān)副關(guān)長、北海外經(jīng)貿(mào)局局長等職務，現(xiàn)為世界500強企業(yè)偉創(chuàng)力北京代表處首席代表、《中國海關(guān)》雜志社專家?guī)斐蓡T，兼任對外經(jīng)濟貿(mào)易大學客座教授、中國*商會海關(guān)及貿(mào)易委員會主席職務。在過去的數(shù)十年里，先后組織實施了《國際進出境快遞貨物海關(guān)監(jiān)管制度》、《進口貨物所含特許權(quán)關(guān)稅認定及征管》、《邊境地區(qū)小額貿(mào)易的現(xiàn)狀及發(fā)展》（亞航項目）、《海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)保稅貨物流轉(zhuǎn)管理制度改革》、《大通關(guān)時效專題研究》等一系列具有應用價值的研究課題，被公認為中國海關(guān)制度建設的積極參與者、影響者。
上海關(guān)務合規(guī)風險管理培訓
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