在科技創(chuàng)新成為區(qū)域競爭關(guān)鍵變量的今天，河南省通過建立“獎優(yōu)罰劣、動態(tài)調(diào)整”的財政資金績效管理機制，讓科技投入真正流向高效益平臺。近年來，隨著《河南省科技中試及聯(lián)合轉(zhuǎn)化平臺績效考核獎補實施方案》等政策密集出臺，河南對中試基地、創(chuàng)新聯(lián)合體等平臺的獎補資金實施“績效考核—結(jié)果應(yīng)用—資金收回”閉環(huán)管理，2023年僅首批考核便對未達(dá)標(biāo)平臺收回資金逾千萬元。這一機制不僅強化了財政資金的精準(zhǔn)性和約束力，更成為推動科創(chuàng)平臺從“重申報”轉(zhuǎn)向“重實效”的制度引擎。
績效考核制度設(shè)計理念與框架基礎(chǔ)
河南的績效考核體系以 “分類評價+定量定性結(jié)合” 為核心特征。根據(jù)平臺功能定位差異，設(shè)定針對性指標(biāo)：中試基地側(cè)重中試熟化能力，產(chǎn)業(yè)研究院聚焦成果轉(zhuǎn)化成效，創(chuàng)新聯(lián)合體則突出關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)能力。這一設(shè)計摒棄了“一刀切”模式，例如對中試基地的考核會重點關(guān)注其中試服務(wù)次數(shù)、中試成功率等硬性指標(biāo)，而非簡單以論文數(shù)量衡量產(chǎn)出。
制度構(gòu)建遵循三大原則。科學(xué)規(guī)范原則要求建立量化與定性結(jié)合的指標(biāo)體系；激勵導(dǎo)向原則明確對考核前30%的平臺分檔獎補（最高200萬元），樹立行業(yè)標(biāo)桿；剛性約束原則則強調(diào)“花錢必問效，無效必問責(zé)”，將考核結(jié)果與資金存續(xù)直接掛鉤。這一框架將財政資金從“終身制”轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭纹谥啤保暌恢芷诘目己说贡破脚_持續(xù)提升運營效能。
獎補資金動態(tài)調(diào)整機制
河南的獎補收回機制包含主動退出與被動撤銷雙重路徑。主動退出體現(xiàn)在對晉升*平臺的自動退坡——一旦平臺獲批*資質(zhì)，即不再參與省級考核與獎補，避免重復(fù)支持。被動撤銷則針對考核末位者：首次考核不合格者給予一年整改期，整改后仍不達(dá)標(biāo)則取消資格并收回剩余資金。
收回資金的法律依據(jù)與執(zhí)行手段在政策中明確固化。《河南省省級制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展專項資金管理辦法》規(guī)定，對虛報、冒領(lǐng)、截留、挪用資金的行為，除追回資金外，還將取消責(zé)任單位兩年申報資格，涉及違法犯罪的移送司法機關(guān)。2023年某產(chǎn)業(yè)研究院因設(shè)備采購違規(guī)套取補貼被追回180萬元，其法人單位同時列入科研誠信黑名單，體現(xiàn)了“資金追回+資格限制”的聯(lián)合懲戒。
多維度監(jiān)督與問責(zé)體系
河南構(gòu)建了行政監(jiān)督+信用管理+社會公開三位一體的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。財政部門聯(lián)合科技、工信等部門開展不定期抽查，重點審計設(shè)備購置費、技術(shù)服務(wù)收入等關(guān)鍵資金流向。信用管理要求平臺報送數(shù)據(jù)納入考核依據(jù)，對弄虛作假者取消獎補資格。社會監(jiān)督則通過考核結(jié)果公開實現(xiàn)，例如2024年首批中試基地績效評價結(jié)果在省科技廳官網(wǎng)公示，接受公眾質(zhì)詢。
引入第三方評價機制提升專業(yè)性。省級層面委托科技評估機構(gòu)對平臺進(jìn)行中期診斷，2023年評估報告指出部分平臺存在“重設(shè)備購置輕技術(shù)服務(wù)”傾向，促使政策調(diào)整——次年新規(guī)要求獎補資金中用于人員激勵的比例不得低于20%。地市層面如洛陽建立專家?guī)祀S機抽檢制度，杜絕“人情考核”。
績效評價體系的創(chuàng)新與挑戰(zhàn)
河南在績效評價中創(chuàng)新性采用中長期評價與動態(tài)指標(biāo)更新。評價周期設(shè)為三年，避免短視行為，同時每年滾動更新指標(biāo)庫，例如2024年新增“產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同項目數(shù)量”“中小企業(yè)服務(wù)占比”等反映產(chǎn)業(yè)融合度的指標(biāo)。省財政廳人士解釋：“靜態(tài)指標(biāo)易被‘對策’破解，動態(tài)調(diào)整才能真實反映平臺價值”。
實踐仍面臨標(biāo)準(zhǔn)細(xì)化不足與區(qū)域差異問題。有平臺負(fù)責(zé)人指出，豫北某中試基地服務(wù)于傳統(tǒng)材料產(chǎn)業(yè)，其中試周期天然長于電子信息類基地，但考核未體現(xiàn)行業(yè)差異。對此，2025年新修訂的考核細(xì)則首次按產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域分組評審，并允許平臺申報時自主選擇對比組別。資金清算時研發(fā)設(shè)備歸屬存在爭議，目前通過“設(shè)備折舊抵扣+財政協(xié)商回收”探索解決路徑。
整改優(yōu)化與未來發(fā)展方向
對考核警示平臺實施階梯式整改機制。首次不合格者需提交整改方案，由主管部門派駐專家小組督導(dǎo)；二次不合格則啟動退出程序。2023年考核的58家平臺中，7家進(jìn)入整改，其中3家通過優(yōu)化中試流程（如引入數(shù)字孿生技術(shù)縮短驗證周期）成功達(dá)標(biāo)。鄭州某創(chuàng)新聯(lián)合體在整改期內(nèi)將關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)周期壓縮40%，次年重獲A級評價。
未來改革聚焦三大方向：智能化監(jiān)管方面，正開發(fā)績效管理平臺，實現(xiàn)設(shè)備使用率、服務(wù)企業(yè)數(shù)量等數(shù)據(jù)實時抓取；區(qū)域協(xié)同層面探索“省級評價+市級配套”聯(lián)動機制，如新鄉(xiāng)對省級考核優(yōu)良平臺額外給予10%配套資金；容錯機制優(yōu)化則借鑒科研項目“勤勉盡責(zé)免責(zé)”條款，明確因技術(shù)路線風(fēng)險導(dǎo)致的階段性失敗不作為資金收回依據(jù)。
河南的績效考核獎收回機制，本質(zhì)是構(gòu)建 “激勵—約束—再生” 的創(chuàng)新生態(tài)閉環(huán)。通過獎優(yōu)罰劣的剛性制度，既避免了財政資金沉淀，也倒逼科創(chuàng)平臺從“要錢”轉(zhuǎn)向“掙錢”。數(shù)據(jù)顯示，實施動態(tài)考核后，全省中試基地服務(wù)企業(yè)數(shù)量年均增長23%，技術(shù)合同成交額提升18%，印證了資金流動性與創(chuàng)新效率的正向關(guān)聯(lián)。
未來深化路徑需著力三點：精細(xì)化分類評價（如按產(chǎn)業(yè)周期、平臺發(fā)展階段設(shè)置梯度指標(biāo)）、容錯與激勵平衡（區(qū)分主觀懈怠與創(chuàng)新風(fēng)險），以及區(qū)域協(xié)同監(jiān)管（共建中原城市群科創(chuàng)平臺信用數(shù)據(jù)庫）。唯此，方能將資金績效管理轉(zhuǎn)化為新質(zhì)生產(chǎn)力的核心助推器，讓每一分財政投入真正滾動起創(chuàng)新的雪球。
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