以下為基于行業(yè)實踐設計的公司審計績效考核表，結合審計工作核心職責與績效管理要求，分為五大維度，涵蓋業(yè)績、能力、質量、態(tài)度與發(fā)展?jié)摿?，適用于審計專員至部門負責人等崗位。表格可直接使用，也可根據企業(yè)實際調整權重與指標。
一、考核維度與權重分配
| 考核維度 | 權重 | 考核重點 |
|-|-|--|
| 審計工作業(yè)績 | 40% | 項目完成量、時效性、問題發(fā)現與整改效果 |
| 專業(yè)能力與質量 | 30% | 報告質量、合規(guī)性、專業(yè)判斷與數據分析能力 |
| 協(xié)作與溝通能力 | 15% | 跨部門協(xié)作、審計對象反饋、團隊貢獻 |
| 職業(yè)態(tài)度與合規(guī)性 | 10% | 責任心、獨立性、職業(yè)道德遵守 |
| 學習與成長 | 5% | 技能提升、知識分享、創(chuàng)新貢獻 |
二、核心考核指標詳解
1. 審計工作業(yè)績（40%）
| 指標 | 評分標準 | 數據來源 |
||-
| 項目完成率 | 完成計劃內項目≥100%得滿分，每降低5%扣2分；額外完成緊急項目每項加1分（上限5分） | 審計計劃表、項目臺賬 |
| 問題發(fā)現數量與質量 | 發(fā)現重大風險問題（如舞弊、合規(guī)漏洞）每項3分；發(fā)現管理缺陷每項1分；問題價值低或重復扣分 | 審計報告、整改記錄 |
| 整改跟蹤完成率 | 問題整改率≥90%得滿分，每降低10%扣3分；推動制度修訂（如內控流程優(yōu)化）每項加2分 | 整改報告、跟進記錄 |
| 項目時效性 | 按計劃時間完成得滿分，延遲≤3天扣1分/項，>3天扣3分/項；提前完成且質量達標加1分/項 | 項目進度表、驗收記錄 |
2. 專業(yè)能力與質量（30%）
| 指標 | 評分標準 |
||--|
| 審計報告質量 | 報告邏輯清晰、證據充分（無退回修改）得滿分；因證據不足或錯誤被推翻1次扣5分 |
| 合規(guī)性 | 審計程序100%符合內控規(guī)范（如抽樣方法、底稿完整），每項違規(guī)扣2分 |
| 數據分析能力 | 運用專業(yè)工具（如ACL、SQL）發(fā)現隱蔽問題加3分；數據分析錯誤導致結論偏差扣5分 |
3. 協(xié)作與溝通能力（15%）
| 指標 | 評分標準 |
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| 被審計方滿意度 | 匿名評分≥85分（滿分100）得滿分，每降低5分扣1分；投訴1次扣3分 |
| 跨部門協(xié)作 | 主動協(xié)調財務、風控等部門推進審計（如聯(lián)合檢查），成功落地項目每項加2分 |
4. 職業(yè)態(tài)度與合規(guī)性（10%）
5. 學習與成長（5%）
三、考核實施流程
1. 周期：
2. 評價主體：
3. 結果分級：
四、考核表示例（簡化版）
| 考核項目 | 權重 | 目標值 | 實際值 | 得分 | 數據來源 |
|--|--|
| 項目完成率 | 15% | 100% | 105% | 16.5 | 年度項目清單 |
| 重大風險發(fā)現數 | 10% | ≥2項 | 3項 | 12 | 審計報告 |
| 整改率 | 10% | ≥90% | 85% | 7 | 整改跟蹤表 |
| 報告一次通過率 | 10% | 95% | 100% | 11 | 質量復核記錄 |
| 客戶滿意度 | 5% | 85分 | 90分 | 5 | 匿名問卷 |
| 年度總分 | 100% | | | 89.5 | 評級：A |
五、配套工具與模板
> 注：完整版Excel模板（含公式與評分規(guī)則）可 [點擊此處下載] 。實際應用中需結合企業(yè)規(guī)模、審計重點動態(tài)調整權重，建議每年度修訂一次。
轉載：http://www.moqiwei.com/zixun_detail/403067.html